私募基金收益20%税务合理规避  百度搜经典世纪田旦  13910665449

每当新规一出,机构和投资者似乎总是草木皆兵.诚然,投资者的疑惑当然可以理解,但我们更需要知道的是,严格的监管才能让私募基金行业更健康的发展.

1、私募基金缴纳增值税,会影响我们的投资收益吗?

首先你要记住:是否缴纳增值税和股权类或者证券类私募基金没有关系,只和投资标的和方式有关.百度搜经典世纪田旦

如果是FOF类,投资标的如果是资管产品的话,在开放日正常赎回,其中产生的赎回收益,是不需要按照金融商品转让缴纳增值税.FOF子基金根据投资情况判断增值税的,FOF母基金一般不会持有基金至到期,而是会根据市场趋势调整基金池.而如果是持有至到期的话,基金一般都是非保本,因此就不需要缴纳增值税.

如果是普通的股票策略私募基金,在持有期间有浮盈,也是不需要缴税的.因为股票的浮盈只有在变现产生差价收益,才需要缴纳增值税.

根据私募排排网数据显示,今年以来总共有4699只成立时间满11个月的股票策略私募产品,占比超过60%,所以总体来说,对投资者收益的影响并不大.

2、申购和赎回私募基金算不算金融商品转让?是否也要缴税?

文件中说的金融商品转让都是站在私募基金管理人或合伙企业、公司层面上,而投资者申赎基金完全是个人行为,是投资者与私募基金管理人之间的合同行为,不属于金融商品转让行为,并不需要缴纳增值税.而如果你是持有至到期赎回,也是不需要缴纳的.百度搜经典世纪田旦

3、私募股权基金如果转让非上市公司股权需要缴税吗?

别忘了,私募基金分为股权投资基金和证券投资基金.私募股权投资基金转让非上市公司股权的行为,目前不属于增值税征收范围,因此也不用缴纳增值税,只需缴纳转让所得税.百度搜经典世纪田旦

4、投资的信托产品的收益要缴税吗?

11月的资管新规彻底打破了刚性兑付,因此也就不存在所谓的保本.本次文件辨别是否是保本产品的标准就是:只认合同不认钱!啥意思呢?就是只要合同上承诺了保本,那钱的性质就变成了利息收入,那就需要征收增值税,不管你到期后是否兑付.

因此现在的信托产品一般不会在合同中明确承诺保本.所以持有信托产品期间(含到期)取得的非保本收益,不属于利息性质的收入,不征收增值税.

那如果你要转让信托呢?理论上应属于文件规定的-金融商品,需要缴纳增值税.但目前依然存在争议,暂无官方定论.

5、私募基金如果买-债逆回购,是否征税?

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